江苏吴中（600200）股票索赔

可索赔的事实与法律依据

虚假陈述的事实由监管机关在决定书中认定；下面依次列出认定的违法违规事实和监管机关适用的法律条款。

① 事实依据：证监会认定的违法违规事实（决定书节选）

未如实披露实际控制人：2018年至2023年年度报告存在虚假记载2018年2月，*ST 苏吴控股股东苏州吴中投资控股有限公司发生股权变更，变更后，钱群山实际支配*ST 苏吴行为，成为*ST 苏吴实际控制人。*ST 苏吴2018年至2023年年度报告披露钱群英为实际控制人，存在虚假记载。

虚增营业收入、营业成本和利润：2020年至2023年年度报告存在虚假记载*ST 苏吴子公司江苏吴中进出口有限公司、中吴贸易发展（杭州）有限公司、江苏吴中海利国际贸易有限公司通过与浙江优诺德贸易有限公司等多家关联公司开展无商业实质的贸易业务，虚增营业收入、营业成本和利润。上述行为导致*ST 苏吴在2020年至2023年年度报告中分别虚增营业收入49,526.32万元、46,850.82万元、43,074.52万元、37,666.41万元，占当期披露营业收入的26.46%、26.39%、21.26%、16.82%;分别虚增营业成本48,068.05万元、44,823.70万元、41,082.09万元、35,544.47万元，占当期披露营业成本的37.08%、35.47%、28.40%、20.95%;分别虚增利润总额1,458.27万元、2,027.12万元、1,992.42万元、2,121.94万元，占当期披露利润总额的2.89%、51.65%、26.42%、29.81%。

未按规定披露关联方非经营性占用资金情况：2020年至2023年年度报告存在重大遗漏*ST 苏吴通过支付无商业实质的贸易业务采购款等形式向关联方提供资金，形成关联方非经营性占用资金。*ST 苏吴未在2020年至2023年年度报告中披露上述关联方非经营性占用资金情况，2020年至2023年年度报告存在重大遗漏。截至2020年年末、2021年年末、2022年年末、2023年年末，*ST 苏吴关联方非经营性占用资金余额分别为12,740.69万元、139,262.91万元、154,273.23万元、169,260.71万元，占当期披露净资产的6.88%、74.20%、84.60%、96.09%。钱群山，2019年8月至2024年3月任*ST 苏吴首席执行官、2019年9月起任*ST 苏吴董事、2020年3月起任*ST 苏吴董事长、2024年3月起任*ST 苏吴总裁，隐瞒*ST 苏吴实际控制人身份，明知*ST 苏吴实际控制人披露不实，仍然签署相应年度报告。实际控制*ST 苏吴体外公司，作为案涉贸易业务的客户和供应商，组织、指使并参与无商业实质的贸易业务和资金占用事宜。

② 监管机关适用的法律条款（决定书原文）

一是*ST苏吴未如实披露实际控制人，2018年至2023年年度报告存在虚假记载，违反2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005《证券法》）第六十三条、《证券法》第七十八条第二款的规定，构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第二款所述的违法行为。

二是*ST苏吴虚增营业收入、营业成本和利润，未按规定披露关联方非经营性占用资金情况，2020年至2023年年度报告存在虚假记载和重大遗漏，违反《证券法》第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述的违法行为。

以上事实与条款节选自决定书全文页，是本所的初步梳理；最终的认定以监管机关和法院裁判为准。