国安股份 股票索赔
时效届满 · 不再征集违法违规类型依据下方处罚文书“查明的违法事实”归类，具体认定以文书原文为准。
索赔条件-买卖区间
- ① 买入2010-02-06虚假陈述实施日及之后买入该股票
- ② 持有2020-05-18揭露日的前一个交易日收盘时仍持有
- ③ 卖出或继续持有揭露日之后卖出或继续持有，并因此遭受损失
揭露日当天及之后买入的，通常不在索赔范围内。
本案已有行政处罚文书，其中查明的违法事实是认定虚假陈述的重要依据。实施日、揭露日的最终认定，以及责任认定、损失计算和系统风险扣除，均以监管机关正式认定和法院最终裁判为准。
管辖法院
本案由 北京金融法院 管辖。
发行人：中信国安信息产业股份有限公司；注册地址：北京市海淀区宝盛南路1号院11号楼三层101-01室。发行人住所地在北京，由北京金融法院管辖。
依据法释〔2022〕2号第三条：证券虚假陈述侵权民事赔偿案件，由发行人住所地的省、自治区、直辖市人民政府所在的市、计划单列市和经济特区中级人民法院或者专门人民法院管辖；省、自治区、直辖市高级人民法院可以根据本辖区的实际情况，确定管辖第一审证券虚假陈述侵权民事赔偿案件的其他中级人民法院，报最高人民法院备案。发行人变更注册地址的，管辖法院随之变化。查看司法解释全文 →
立案告知书公告
来源：上市公司公告（巨潮资讯网），2020-05-18 原文 PDF
关于收到中国证监会调查通知书的公告
本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月16日收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》（陕证调查字2020036号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。
在调查期间，公司将积极配合中国证券监督管理委员会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。
公司郑重提醒广大投资者，公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在前述指定媒体披露的内容为准，公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
中信国安信息产业股份有限公司董事会二〇二〇年五月十七日
行政处罚事先告知书：拟认定的违法事实
已作出处罚决定，此为事先告知阶段文书，点击展开
来源：上市公司公告（巨潮资讯网），2021-03-04 原文 PDF
经查明，中信国安涉嫌违法的事实如下:
一、披露的《2009年年度报告》《2010年年度报告》《2011年年度报告》《2012年年度报告》《2013年年度报告》《2014年年度报告》中存在虚假记载中信国安子公司青海中信国安科技发展有限公司（以下简称青海中信国安）于2009年4月召开销售专题会议，在预计当年销售收入约为4亿元的情况下，为完成10亿元销售目标，决定采用预售方式完成业绩，同时按照10%价格让利和同期商业贷款利率支付客户预付款利息（实际执行的利率以合同双方最终结算数据为准）。青海中信国安收到客户预售款后，借记银行存款（或应收票据），贷记预收账款，同时虚构货物的销售合同、出库单等资料虚增收入，在账面借记应收账款，贷记主营业务收入，月底将预收账款和应收账款进行对冲核销。
在青海中信国安纳入中信国安合并报表的2009年至2014年期间，累计虚增营业收入506,321,246.92元,累计少计财务费用506,582,120.84元，累计虚增利润总额1,012,903,367.76元。
（一）虚增2009年-2014年收入2009年至2014年期间，青海中信国安收到中农集团控股股份有限公司（以下简称“中农集团”）、邦力达农资连锁有限公司（以下简称“邦力达”）、中农集团控股四川农资有限公司（以下简称“四川农资”）、中农（上海）化肥有限公司（以下简称“中农上海”）、湖北楚丰化肥贸易有限公司（以下简称“湖北楚丰”）、安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司（以下简称“安徽辉隆”）、河北省农业生产资料集团有限公司（以下简称“河北农资”）、吉林倍丰农资有限公司（以下简称“吉林倍丰”）、广东天禾农资股份有限公司（以下简称“广东天禾”）和江苏永德丰农资经营有限公司（以下简称“江苏永德丰”）等10家客户的预付款后，实际发货共计827,421.35吨，总金额1,173,425,985.86元（不含税）；未实际发货部分计入账面收入，造成中信国安财务报告2009年虚增收入214,357,965.22元，2010年虚增收入115,461,334.51元，2011年虚增收入15,218,555.10元，2012年虚增收入149,281,244.75元，2013年虚增收入142,182,066.12元，2014年少计收入130,179,918.78元，累计虚增收入506,321,246.92元。具体情况如下：
1.青海中信国安与中农集团的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为311,008,469.01元，实际发货金额累计为173,756,263.41元（不含税），累计虚增收入137,252,205.60元。
2.青海中信国安与邦力达的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为261,407,237.42元，实际发货金额累计为271,574,849.88元（不含税），累计少计收入10,167,612.46元。
3.青海中信国安与四川农资的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为279,627,449.55元，实际发货金额累计为186,219,857.81元（不含税），累计虚增收入93,407,591.74元。
4.青海中信国安与中农上海的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为279,713,256.65元，实际发货金额累计为123,579,459.20元（不含税），累计虚增收入156,133,797.45元。
5.青海中信国安与安徽辉隆的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为111,109,828.00元，实际发货金额累计为176,837,988.17元（不含税），累计少计收入65,728,160.17元（青海中信国安以安徽辉隆的预收款去冲抵其他客户的应收账款，因而账面确认的收入小于实际发货量）。
6.青海中信国安与湖北楚丰的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为99,897,903.58元，实际发货金额累计为46,347,278.76元（不含税），累计虚增收入53,550,624.82元。
7.青海中信国安与河北农资的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为139,061,336.37元，实际发货金额累计为101,397,702.62元（不含税），累计虚增收入37,663,633.75元。
8.青海中信国安与吉林倍丰的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为116,669,380.54元，实际发货金额累计为37,140,352.20元（不含税），累计虚增收入79,529,028.33元。
9.青海中信国安与广东天禾的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为17,012,991.14元，实际发货金额累计为15,960,743.36元（不含税），累计虚增收入1,052,247.78元。
10.青海中信国安与江苏永德丰的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为64,239,380.52元，实际发货金额累计为40,611,490.44元（不含税），累计虚增收入23,627,890.08元。
（二）少计2009年-2014年财务费用青海中信国安与上述10家客户签订的预售合同，未发货资金占用成本为12%-15%,青海中信国安以银行存款、银行承兑汇票和货物支付产生的财务费用，未进行入账。在2009年至2014年纳入中信国安合并财务报表期间累计少计财务费用506,582,120.84元。
（三）对2009年-2014年利润总额的影响情况因账面虚增收入、少计财务费用分别造成2009年青海中信国安账面虚增利润总额233,032,726.79元，占当年中信国安合并报表利润总额的30.95%；2010年青海中信国安账面虚增利润总额156,033,580.80元，占当年中信国安合并报表利润总额的51.54%；2011年青海中信国安账面虚增利润总额80,981,474.02元，占当年中信国安合并报表利润总额的47.24%；2012年青海中信国安账面虚增利润总额252,749,803.17元，占当年中信国安合并报表利润总额的154.23%；
2013年青海中信国安账面虚增利润总额273,836,623.82元，占当年中信国安合并报表利润总额的189.66%；2014年青海中信国安账面虚增利润总额16,269,159.17元，占当年中信国安合并报表利润总额的6.56%。
二、披露的《2015年年度报告》中存在虚假记载2014年12月24日中信国安与中信国安投资有限公司（以下简称中信国安投资）签署股权转让协议，将其持有的青海中信国安51%股权转让给中信国安投资。转让后中信国安持有青海中信国安49%股权，长期股权投资由成本法改为权益法核算。2015年1月23日中信国安与中信国安投资再次签署股权转让协议，将其持有的青海中信国安49%股权转让给中信国安投资。2015年6月30日中信国安对其转让的青海中信国安49%股权进行了账务处理，同时确认了2015年1月至6月该股权对应产生的投资收益。
青海中信国安与中农集团、邦力达、四川农资、中农上海、湖北楚丰、安徽辉隆、河北农资、吉林倍丰、广东天禾和江苏永德丰等10家客户签订保利、计息预售氯化钾合同，因账面虚增收入、少计财务费用，造成2015年1月至6月虚增净利润68,326,102.22元，导致2015年中信国安账面投资收益多计33,479,790.09元，占当年中信国安投资收益的6.24%，利润总额的8.56%。
行政处罚决定书：查明的违法事实
来源：监管机关，2021-06-03 查看原文
经查明，中信国安存在以下违法事实：
一、披露的《2009年年度报告》《2010年年度报告》《2011年年度报告》《2012年年度报告》《2013年年度报告》《2014年年度报告》中存在虚假记载青海中信国安于2009年4月召开销售专题会议，在预计当年销售收入约为4亿元的情况下，为完成10亿元销售目标，决定采用预售方式完成业绩，同时按照10%价格让利和同期商业贷款利率支付客户预付款利息（实际执行的利率以合同双方最终结算数据为准）。青海中信国安收到客户预售款后，借记银行存款（或应收票据），贷记预收账款，同时虚构货物的销售合同、出库单等资料虚增收入，在账面借记应收账款，贷记主营业务收入，月底将预收账款和应收账款进行对冲核销。
在青海中信国安纳入中信国安合并报表的2009年至2014年期间，累计虚增营业收入506,321,246.92元，累计少计财务费用506,582,120.84元，累计虚增利润总额1,012,903,367.76元。
（一）虚增2009年-2014年收入2009年至2014年期间，青海中信国安收到中农集团控股股份有限公司（以下简称中农集团）、邦力达农资连锁有限公司（以下简称邦力达）、中农集团控股四川农资有限公司（以下简称四川农资）、中农（上海）化肥有限公司（以下简称中农上海）、湖北楚丰化肥贸易有限公司（以下简称湖北楚丰）、安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司（以下简称安徽辉隆）、河北省农业生产资料集团有限公司（以下简称河北农资）、吉林倍丰农资有限公司（以下简称吉林倍丰）、广东天禾农资股份有限公司（以下简称广东天禾）和江苏永德丰农资经营有限公司（以下简称江苏永德丰）等10家客户的预付款后，实际发货共计827,421.35吨，总金额1,173,425,985.86元（不含税）；
未实际发货部分计入账面收入，造成中信国安财务报告2009年虚增收入214,357,965.22元，2010年虚增收入115,461,334.51元，2011年虚增收入15,218,555.10元，2012年虚增收入149,281,244.75元，2013年虚增收入142,182,066.12元，2014年少计收入130,179,918.78元，累计虚增收入506,321,246.92元。具体情况如下：
1.青海中信国安与中农集团的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为311,008,469.01元，实际发货金额累计为173,756,263.41元（不含税），累计虚增收入137,252,205.60元。
2.青海中信国安与邦力达的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为261,407,237.42元，实际发货金额累计为271,574,849.88元（不含税），累计少计收入10,167,612.46元。
3.青海中信国安与四川农资的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为279,627,449.55元，实际发货金额累计为186,219,857.81元（不含税），累计虚增收入93,407,591.74元。
4.青海中信国安与中农上海的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为279,713,256.65元，实际发货金额累计为123,579,459.20元（不含税），累计虚增收入156,133,797.45元。
5.青海中信国安与安徽辉隆的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为111,109,828.00元，实际发货金额累计为176,837,988.17元（不含税），累计少计收入65,728,160.17元（青海中信国安以安徽辉隆的预收款去冲抵其他客户的应收账款，因而账面确认的收入小于实际发货量）。
6.青海中信国安与湖北楚丰的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为99,897,903.58元，实际发货金额累计为46,347,278.76元（不含税），累计虚增收入53,550,624.82元。
7.青海中信国安与河北农资的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为139,061,336.37元，实际发货金额累计为101,397,702.62元（不含税），累计虚增收入37,663,633.75元。
8.青海中信国安与吉林倍丰的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为116,669,380.54元，实际发货金额累计为37,140,352.20元（不含税），累计虚增收入79,529,028.33元。
9.青海中信国安与广东天禾的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为17,012,991.14元，实际发货金额累计为15,960,743.36元（不含税），累计虚增收入1,052,247.78元。
10.青海中信国安与江苏永德丰的业务往来情况。在2009年至2014年纳入中信国安合并报表期间，账面收入累计为64,239,380.52元，实际发货金额累计为40,611,490.44元（不含税），累计虚增收入23,627,890.08元。
（二）少计2009年-2014年财务费用青海中信国安与上述10家客户签订的预售合同，未发货资金占用成本为12%-15%，青海中信国安以银行存款、银行承兑汇票和货物支付产生的财务费用，未进行入账。在2009年至2014年纳入中信国安合并财务报表期间累计少计财务费用506,582,120.84元。
（三）对2009年-2014年利润总额的影响情况因账面虚增收入、少计财务费用分别造成2009年青海中信国安账面虚增利润总额233,032,726.79元，占当年中信国安合并报表利润总额的30.95%；2010年青海中信国安账面虚增利润总额156,033,580.80元，占当年中信国安合并报表利润总额的51.54%；2011年青海中信国安账面虚增利润总额80,981,474.02元，占当年中信国安合并报表利润总额的47.24%；2012年青海中信国安账面虚增利润总额252,749,803.17元，占当年中信国安合并报表利润总额的154.23%；2013年青海中信国安账面虚增利润总额273,836,623.82元，占当年中信国安合并报表利润总额的189.66%；2014年青海中信国安账面虚增利润总额16,269,159.17元，占当年中信国安合并报表利润总额的6.56%。
二、披露的《2015年年度报告》中存在虚假记载2014年12月24日中信国安与中信国安投资有限公司（以下简称中信国安投资）签署股权转让协议，将其持有的青海中信国安51%股权转让给中信国安投资。转让后中信国安持有青海中信国安49%股权，长期股权投资由成本法改为权益法核算。
2015年1月23日中信国安与中信国安投资再次签署股权转让协议，将其持有的青海中信国安49%股权转让给中信国安投资。2015年6月30日中信国安对其转让的青海中信国安49%股权进行了账务处理，同时确认了2015年1月至6月该股权对应产生的投资收益。
青海中信国安与中农集团、邦力达、四川农资、中农上海、湖北楚丰、安徽辉隆、河北农资、吉林倍丰、广东天禾和江苏永德丰等10家客户签订保利、计息预售氯化钾合同，因账面虚增收入、少计财务费用，造成2015年1月至6月虚增净利润68,326,102.22元，导致2015年中信国安账面投资收益多计33,479,790.09元，占当年中信国安投资收益的6.24%，利润总额的8.56%。
处罚决定
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定，我会决定：
一、对中信国安信息产业股份有限公司责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；
二、对孙亚雷、李宏灿给予警告，并分别处以30万元罚款；
三、对孙璐给予警告，并处以25万元罚款；
四、对吴毅群给予警告，并处以10万元罚款；
五、对李士林、罗宁、晏凤霞、李向禹、严浩宇给予警告，并分别处以5万元罚款。
