河北证监局认定的违法事实（共 3 项）
东旭光电在股票和债券市场披露的信息存在虚假记载、重大遗漏；东旭光电非公开发行股票存在欺诈发行根据东旭光电申请；东旭光电未在法定期限内披露
处罚结果：针对东旭光电在股票和债券市场披露的信息存在虚假记载、重大遗漏的行为，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，对东旭光电科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以1,000万元罚款；对郭某给予警告，并处以500万元罚款；对王某给予警告，并处以350万元罚款；对陈某给予警告，并处以300万元罚款；对胡某广给予警告，并处以250万元罚款；对曾某祥给予警告，并处以200万元罚款；对王某强、周某杰、王某给予警告，并分别处以150万元罚款；对万某欢、陈某伟给予警告，并分别处以100万元罚款。依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定，对李某廷、王某鹏、黄某亮、冯某菊、刘某泰、徐某智、龚某给予警告，并分别处以30万元罚款；对王某明、王某辉、郭某林、谢某文给予警告，并分别处以25万元罚款；等，详见决定书全文
来源：东旭光电（000413）行政处罚决定书〔2025〕2号全文｜监管文书库（2025-06-05）
整理：郎一华律师（江苏竹辉律师事务所） 最后更新：2026-11-03
违法违规类型依据下方处罚文书“查明的违法事实”归类，具体认定以文书原文为准。
可索赔的事实与法律依据
虚假陈述的事实由监管机关在决定书中认定；下面依次列出认定的违法违规事实和监管机关适用的法律条款。
① 事实依据：河北证监局认定的违法违规事实（决定书节选）
东旭光电在股票和债券市场披露的信息存在虚假记载、重大遗漏：2015年至2019年，东旭光电通过虚构业务等方式进行财务造假，虚增收入分别为18.14亿元、37.05亿元、43.06亿元、42.90亿元、26.45亿元，分别占当期年度报告记载营业收入的39.02%、48.54%、24.84%、15.21%、15.09%；虚增利润总额分别为8.63亿元、13.69亿元、13.15亿元、14.45亿元、6.35亿元，分别占当期年度报告记载利润总额（按绝对值计算）的52.94%、84.94%、57.66%、52.79%、49.65%。2024年7月5日，东旭光电在2023年年度报告等公告文件中披露，截至2023年12月31日，东旭集团及其关联方非经营性占用东旭光电资金的余额为95.95亿元。上述行为，导致东旭光电在股票和债券市场披露的2015年至2022年年度报告存在虚假记载、重大遗漏。
东旭光电非公开发行股票存在欺诈发行根据东旭光电申请：东旭光电本次发行股票申请文件、公告文件引用了存在虚假记载和重大遗漏的2015年、2016年年度报告中的相关数据，不符合发行条件，骗取发行核准，存在欺诈发行。
东旭光电未在法定期限内披露：2023年年度报告2024年4月30日，东旭光电披露《关于无法在法定期限内披露定期报告暨股票停牌的公告》，称因涉及年度报告中财务信息等相关重要事项未能完成核实查证程序，无法在法定期限内披露2023年年度报告。2024年7月5日，东旭光电披露2023年年度报告。
② 监管机关适用的法律条款（决定书原文）
一、东旭光电在股票和债券市场披露的信息存在虚假记载、重大遗漏的行为，违反了2005年《证券法》第六十三条、《证券法》第七十八条第二款、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令〔2008〕第1号）第七条等规定，构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款、《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。
二、东旭光电非公开发行股票存在欺诈发行的行为，违反2005年《证券法》第十三条第二款、第二十条第一款规定，构成2005年《证券法》第一百八十九条第一款所述违法行为。
三、东旭光电未在法定期限内披露2023年年度报告的行为，违反《证券法》第七十九条第一项规定，构成《证券法》第一百九十七条第一款所述违法行为。
以上事实与条款节选自决定书全文页，是本所的初步梳理；最终的认定以监管机关和法院裁判为准。
索赔范围：买入区间与持有条件
- 1实施日 2016-02-15
- 2揭露日 2024-07-06
- 3诉讼时效届满 2029-01-08
买入并持有区间 揭露后（诉讼时效内可起诉）
- 买入：2016-02-15（含）至 2024-07-05（含）期间以公开竞价方式买入该股票（石家庄中院权利登记公告）
- 持有：2024-07-05 收盘后仍持有
- 之后：卖出或继续持有，并因此遭受损失
不在上述权利人范围内的投资者，虽然可以另行起诉，但败诉风险明显，本所不建议。在权利人范围内、但错过登记期间（如未看到公告）的投资者，建议在登记期间届满后三年内另行起诉（即 2029-01-08 前）。
本案已有行政处罚决定书（全文页），其中查明的违法事实是认定虚假陈述的重要依据；上述买入区间等判断是本所依据该决定书作出的初步分析，最终以监管机关认定和法院裁判为准。诉讼时效预计 2029-01-08 届满（自揭露日起三年）。实施日、揭露日的最终认定，以及责任认定、损失计算和系统风险扣除，均以监管机关正式认定和法院最终裁判为准。
管辖法院
本案由 石家庄市中级人民法院 管辖。
发行人：东旭光电科技股份有限公司；注册地址：石家庄高新区中山东路931号。
依据法释〔2022〕2号第三条：证券虚假陈述侵权民事赔偿案件，由发行人住所地的省、自治区、直辖市人民政府所在的市、计划单列市和经济特区中级人民法院或者专门人民法院管辖；省、自治区、直辖市高级人民法院可以根据本辖区的实际情况，确定管辖第一审证券虚假陈述侵权民事赔偿案件的其他中级人民法院，报最高人民法院备案。发行人变更注册地址的，管辖法院随之变化。查看司法解释全文 →
相关资料
- 东旭光电科技股份有限公司行政处罚决定书〔2025〕2号河北证监局2025-06-05
处罚结果：针对东旭光电在股票和债券市场披露的信息存在虚假记载、重大遗漏的行为，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，对东旭光电科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以1,000万元罚款；对郭某给予警告，并处以500万元罚款；对王某给予警告，并处以350万元罚款；对陈某给予警告，并处以300万元罚款；对胡某广给予警告，并处以250万元罚款；对曾某祥给予警告，并处以200万元罚款；对王某强、周某杰、王某给予警告，并分别处以150万元罚款；对万某欢、陈某伟给予警告，并分别处以100万元罚款。依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定，对李某廷、王某鹏、黄某亮、冯某菊、刘某泰、徐某智、龚某给予警告，并分别处以30万元罚款；对王某明、王某辉、郭某林、谢某文给予警告，并分别处以25万元罚款；等，详见决定书全文
- 东旭光电科技股份有限公司立案告知书公告2024-09-07
常见问题
东旭光电（000413）股票现在可以索赔吗？
根据石家庄中院权利登记公告，本案权利人范围为2016年2月15日（含）至2024年7月5日（含）期间以公开竞价方式买入东旭光电股票（原证券代码000413），并于2024年7月5日闭市后当日仍持有的投资者。河北证监局已于2025年6月6日作出行政处罚决定。决定书认定的违法事项为“东旭光电非公开发行股票存在欺诈发行根据东旭光电申请”、“东旭光电未在法定期限内披露2023年年度报告2024年4月30日”，涉及2015年至2023年年度报告，其中虚增营业收入18.14亿元、虚增利润8.63亿元。处罚结果：对公司处以39,024万元罚款，另有20名董监高等责任人员被处罚，其中10人被采取市场禁入措施。行政处罚决定书查明的事实，是法院认定虚假陈述最直接的证据，这类案件的争议点主要在实施日、揭露日、损失因果关系和责任主体范围。
东旭光电案是普通代表人诉讼吗？普通代表人诉讼是什么意思？
是。河北省石家庄市中级人民法院于2025年4月1日受理吴彩泉、肖建辉等11名投资者诉李兆廷等被告及东旭集团、东旭光电证券虚假陈述责任纠纷一案（（2025）冀01民初150号），2025年8月8日裁定适用普通代表人诉讼程序审理并确定权利人范围；部分被告申请复议，河北省高级人民法院于2025年11月10日作出（2025）冀民终690号民事裁定驳回复议申请，维持原裁定。普通代表人诉讼，是把同类证券索赔合并审理的诉讼方式：由代表人起诉，符合条件的投资者在登记期间向法院登记，即加入本案，由代表人统一参加诉讼，不必逐一起诉；法院的判决、裁定对登记的全体投资者发生效力。按《最高人民法院关于证券纠纷代表人诉讼若干问题的规定》第七条，参加登记视为对代表人进行特别授权，代表人可以代表投资者变更、放弃诉讼请求或者承认对方当事人的诉讼请求，与被告达成调解协议，提起或放弃上诉等。
东旭光电案的权利人范围和登记期限是什么？
权利人范围以石家庄中院2025年12月9日发布的公告为准：自2016年2月15日（含）至2024年7月5日（含）期间以公开竞价方式买入、并于2024年7月5日（含）闭市后当日仍持有东旭光电股票（原证券代码000413，现已退市），且与本案具有相同种类诉讼请求的投资者；具有《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》第十二条规定的交易因果关系不成立情形的除外。登记期间为30日，自2025年12月10日至2026年1月8日，通过石家庄市中级人民法院证券纠纷诉讼智审平台（电脑端，https://zjjf.jrssfw.com/）登记，咨询电话0311-12368。目前该登记期间已届满。
东旭光电案的诉讼时效会延长吗？法律依据是什么？
会。依据有三层：第一，《民法典》第一百八十八条规定诉讼时效期间为三年；第二，第一百九十五条规定权利人提起诉讼的，诉讼时效中断，从有关程序终结时起重新计算；第三，法释〔2022〕2号第三十三条明确：在诉讼时效期间内，部分投资者提起人数不确定的普通代表人诉讼的，该起诉行为对所有具有同类诉讼请求的权利人发生时效中断的效果；在普通代表人诉讼中，未向法院登记权利的投资者，其诉讼时效自权利登记期间届满后重新开始计算；登记后申请撤回权利登记的投资者，诉讼时效自撤回之次日重新开始计算。本案权利登记期间至2026年1月8日届满，据此按三年测算，本站将本案诉讼时效列为2029年1月8日届满；实际届满日以法院认定为准。
东旭光电案超过登记期限没有登记的投资者怎么办？
可以从三方面处理。一、申请补充登记：按《证券纠纷代表人诉讼规定》第八条，未按期登记的权利人，可以在一审开庭前向法院申请补充登记，补充登记前已经完成的诉讼程序对其发生效力；能否补登以法院审查为准。二、另行起诉：符合权利人范围但未登记的投资者另行起诉，且主张的事实和理由与代表人诉讼生效判决、裁定所认定的基本事实和法律适用相同的，法院审查具体诉讼请求后，裁定适用已生效的判决、裁定，并明确被告赔偿的金额（《证券纠纷代表人诉讼规定》第二十九条；《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第八十条）。三、注意时效和成本：未登记的投资者，诉讼时效自2026年1月8日登记期间届满后重新计算（法释〔2022〕2号第三十三条）；另行起诉要自己承担诉讼成本，损失须按自己的交易记录单独计算、举证；不在本案权利人范围的投资者，不适用上述适用生效裁判的规则，由受理法院按其自身事实审理。不在上述权利人范围内的投资者，虽然可以另行起诉，但败诉风险明显，本所不建议；在权利人范围内、但错过登记期间（如未看到公告）的投资者，建议在登记期间届满后三年内另行起诉。建议尽快保存对账单、交割单，核对买卖区间和时效。
东旭光电案的赔偿由谁承担？赔多少怎么算？
从处罚结果看，被处罚的主体不止公司一家：另有20名董监高等责任人员被处罚，其中10人被采取市场禁入措施。这些责任人在民事上是否承担责任，要看其是否有过错，独立董事、高管可以举证自己尽到了勤勉义务（法释〔2022〕2号第十三条至第十六条）。文书涉及控股股东或实际控制人，若其组织、指使公司实施虚假陈述，投资者可以直接起诉要求其赔偿（第二十条）。赔偿金额按投资差额损失计算，法院还会扣除大盘下跌等非虚假陈述因素造成的部分（第三十一条），所以实际赔付金额往往低于账面亏损。文书中的“虚增营业收入”涉及18.14亿元，数额越大，公司实际偿付能力越关键；上市公司本身经营困难时，控股股东和其他责任人的清偿能力会成为影响实际受偿的重要因素。