华英农业（002321）对汪开江的行政处罚决定书（2022-12-27）

文书全文

当事人：汪开江，男，1977年10月出生，时任河南华英农业发展股份有限公司（以下简称华英农业）董事、总经理，住址：河南省潢川县。

依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）的有关规定，我局对华英农业信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利，当事人未提出陈述、申辩意见，也未要求听证。本案现已调查、审理终结。

经查明，华英农业存在以下违法事实：2020年，华英农业通过少记管理费用、财务费用及营业外支出等方式，虚增利润总额16,775.30万元，导致华英农业2020年年度报告存在虚假记载。

上述违法事实，有相关法律文书、公告、财务资料、情况说明、当事人询问笔录等证据证明。

我局认为，华英农业上述行为违反了《证券法》第七十八条第二款的规定，构成了《证券法》第一百九十七条第二款所述“信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的违法行为。

汪开江作为时任董事、总经理，未履行勤勉尽责义务，违反了《证券法》第八十二条第三款的规定，为直接负责的主管人员。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，我局决定：对汪开江给予警告，并处以100万元罚款。

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内，将罚款汇交中国证券监督管理委员会开户银行：中信银行北京分行营业部，账号：7111010189800000162，由该行直接上缴国库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案。

当事人如果对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议，也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。河南证监局2022年12月27日